개인형 퇴직연금 IRP 장·단점, 납입 한도, 세액공제

은행들이 최근 개인형 퇴직연금 IRP 고객을 꾸준히 확보하고 있다는 뉴스가 보도되었는데요. 올해부터 세액공제 한도가 올랐고 안전자산 투자심리도 개선되고 있다는 판단에 따라 영업의 속도를 내고 있다는 소식입니다. 이렇게 IRP가 꾸준히 주목을 받는 이유는 노후 자금으로 활용을 할 수가 있어서인데요. 오늘은 IRP에 대해서 총정리를 해 보겠습니다.

IRP란?

IRP란 개인형 퇴직 연금의 줄임말로 Individual Retirement Pension이라는 뜻입니다. IRP는 근로자가 재직 시에 자유롭게 가입할 수 있는 퇴직연금 상품을 말하는데요. 또는 이직할 때 받은 퇴직급여 일시금을 계속해서 적립 운용할 수 있는 퇴직연금제도입니다. 퇴직금을 받으려면 IRP 계좌를 개설해야 하는 거죠. 그전에라도 노후 준비와 절세 효과를 누리기 위해서 만들 수가 있습니다. 보통 안전 자산의 100%까지, 위험 자산은 주식이나 혼합형 펀드, ETF 등이 있는데 여기에는 70%까지 투자할 수가 있어서 상대적으로 안전한 자금 운영이 가능한 편입니다. IRP 가입자는 추후 자신이 맡긴 자금을 한 번에 받거나 연금으로 수령할 수가 있습니다.

IRP의 장점

IRP의 장점은 노후를 준비하는 목적으로 개인적으로 자금을 모을 수도 있고요. 또 이를 세전 금액으로 운영할 수 있는 혜택을 함께 누릴 수도 있다는 것입니다. 또한 IRP는 장기적인 투자를 전제로 하기 때문에 안정적인 수익을 추구하는 상품이 많아서 적극적으로 활용하면 노후 준비에 굉장히 유용한 수단이 됩니다. 아무래도 주식에 직접 투자를 하는 것은 조금 위험도가 높잖아요. 세액공제를 받을 수 있다는 장점을 조금 더 구체적으로 살펴볼까요?

IRP 납입 한도, 세액공제

IRP의 납입액 한도는 연간 1800만 원으로 이 중에서 900만 원까지 세액공제를 받을 수가 있습니다. 운용기관에는 운용수익에 대한 과세이연 혜택이 부과되고 퇴직급여 수급 시에는 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있다는 것, 앞에 내용을 한 번 더 반복합니다. 연금저축에 가입한 경우에는 연금저축은 최대 600만 원 한도인데 이걸 합산해서 총 900만 원 한도의 세액이 공제됩니다. 사실 이 900만 원은 지난해 700만 원에서 200만 원 정도 상향된 금액인데요. 만약 종합소득금액 4500만 원, 근로소득만 있는 경우에는 총급여가 5500만 원 이하인 근로자가 900만 원을 입금했다면, 16.5 %의 공제율로 총 148만 5000원의 절세 혜택을 누릴 수가 있습니다. 종합소득금액이 4500만 원, 총급여액이 5500만 원을 초과하는 경우 이때는 공제율이 13.2%가 적용되고요. 총 118만 8000원을 절세할 수 있어서 이러한 장점으로 IRP 적립금이 매년 늘어나는 추세라고 합니다. 데이터를 조금 더 살펴보면 작년 고용노동부, 금융감독원의 자료에 따르면 IRP 적립금, 누가 얼마만큼 IRP를 투자했냐는 거예요. 증가율이 최근 3년 2019년부터 2021년까지 30%가 넘는 성장세를 보여줬다고 합니다. 이 외에도 ISA, 연금저축 그리고 IRP 이 세 상품을 동시에 가입해서 세금을 아끼는 분들이 많이 늘어났습니다.

IRP 가입

IRP 가입은 어떻게 하는가? 굉장히 간단합니다. 먼저 계좌를 만들고 난 후에 상품을 선택하고 해당 상품의 가입 조건과 납입 방법, 연금 수령 지점을 확인해야 합니다. 다음으로는 선택한 IRP 상품에 가입하기 위해서 가입 서류를 작성하고 기관에 제출하면 되는데요. 요즘은 모바일로 뚝 딱 간단하게 할 수 있습니다. 취급 기간별로 금융사별로 한 계좌를 보통 만들 수가 있는데, 그래서 IRP가 딱 한 개가 아니라 몇 개의 금융사를 이용해 두 개 이상이신 분들도 현재는 제법 있더라고요. IRP 가입 대상은 어떻게 되는가? 일반 기업 근로자, 자영업자 그리고 개인 사업자, 1년 미만 근속이나 단기간 근로자 등 다양한 분들이 가입이 가능하고요. 자세한 내용은 위에 표를 통해서 확인해 보실 수 있습니다.

IRP 단점

그렇다면 IRP의 단점은 뭐가 있을까요? IRP의 단점으로는 예상치 못한 상황에서 연금 수령 시점을 변경하기 어렵다는 점이죠. 왜냐하면, 노후를 위한 상품이니깐요. IRP 상품에 따라 수익률이나 수수료 또한 다르기 때문에 요것도 조금 신경 써야 할 포인트입니다. 또 IRP를 활용하기 위해서 주의해야 할 점은 먼저 IRP는 장기간 투자하기 때문에 미처 예기치 못한 상황에 대비한 금융 안정성을 함께 고려해야 합니다. 또 상품에 따라서 세전 혜택이나 연금 수령 시점 등이 다를 수 있으니까 꼼꼼하게 체크해 보시고 가입하시는 게 좋겠죠.

IRP 활용법

IRP의 활용법에 대해서 좀 설명해 드릴게요. 요약하자면 IRP는 자신의 연금을 위해 계획적으로 돈을 모으는 것이 목적이기 때문에 국공채나 채권 등의 일반적으로 굉장히 안정적이고 위험성이 적은 상품에 투자합니다. 물론 주식이 안 된다는 건 아니고 주식, 펀드 다 됩니다. IRP를 이용하면 세제 혜택을 받을 수도 있기 때문에 연금을 위해 모은 돈이 더 많아질 가능성이 있고요. 또 IRP 자체가 성장 가능성이 있는 금융 상품들로 담았기 때문에 장기적으로 높은 수익률을 기대할 수도 있습니다. 단, 여러 번 반복하지만 장기간 돈이 묶인다는 점 왜냐하면 노후를 위한 자금이니까 정말 상품 탄생의 목적에 맞게 안정적인 노후 자금 그리고 세제 혜택을 잘 활용하는 것이라면 아주 적합한 상품이지 않을까 싶습니다.

무엇보다 IRP를 잘 활용하기 위해서는 자신의 연금에 대한 계획을 세워야 하는데요. 국민연금 말고도 IRP 또 연금저축 다양한 게 있죠. 자신이 얼마의 연금을 필요로 하는지? 얼마의 돈을 모아야 하는지? 스스로 계획을 해 보고 그에 맞는 IRP 상품을 선택하면 좋겠습니다. 마지막으로 IRP에서 주의해야 할 점은 장기간 목돈이 묶여 있다는 점 외에도 IRP를 활용하면서 상품의 수익률이 일정하지 않을 수 있다는 점입니다. 마이너스 수익률도 있을 수 있다는 점도 숙지하셔야 합니다. 이게 투자 상품이니깐요. 그러나 일반적으로 안정적이고 위험성이 적은 상품에 투자하는 경향이 있기 때문에 높은 수익률, 주식 및 직접 투자하는 것만큼 대박 나고 이런 것은 쉽지 않을 수도 있습니다. 그러니까 자신이 원하는 수익을 얻을 수 있도록 적절한 상품을 선택하는 것이 중요하다고 생각합니다.

 

이상으로 IRP에 대해서 알아봤는데요. 여러분 IRP를 활용해서 안정적인 노후를 준비하는 것은 매우 중요합니다. 젊을 때부터 공격적으로 투자하는 것도 좋지만 안정적이고 장기적인 투자에 대해서도 같이 공부해서 도움이 되시길 바랍니다.